经管专业毕业设计（论文）
我国商业银行贷款风险管理的完善
姓 名：
学 号：
专 业：
指导老师：
论文提交日期：
目 录
摘 要 I
第1章 绪论 1
1.1研究背景及意义 1
1.2国外文献综述 1
1.3国内文献综述 2
第2章 商业银行贷款风险管理现状 4
2.1贷款风险管理的组织基础现状 4
2.2贷款风险管理的制度设计 4
2.3贷款风险管理的技术水平 4
第3章 商业银行贷款风险管理存在的问题分析 6
3.1贷款风险管理组织设计中存在的问题 6
3.2贷款风险管理的制度设计存在的问题 6
3.2.1客户信用评级存在的问题 6
3.2.2贷款风险五级分类存在的问题 6
3.3.3贷款风险衡量、控制存在的问题 7
3.3贷款风险管理技术存在的问题 7
第4章 完善我国商业银行贷款风险管理的建议 9
4.1强化商业银行内部风险管理 9
4.1.1构建完善的商业银行内控制度 9
4.1.2强化银行管理控制 9
4.2强化商业银行信贷管理制度建设和落实 9
4.2.1完善信贷管理制度，确保贯彻落实 9
4.2.2建立健全并落实民主决策机制 10
4.2.3建立信用信息共享制度 10
4.3加强贷款风险管理技术应用，建立科学贷款风险管理体系 10
4.3.1建立科学的风险预警机制 10
4.3.2加强信贷过程中的风险控制 11
第5章 结语 12
参考文献 13
致 谢 14
摘 要
从我国商业银行的经营情况来看，商业银行的信贷业务存在很多问题，例如不良资产率高，信贷资产安全性差，贷款损失严重，这些问题的存在隐含着相当大的危机。对于现代金融系统来说，本质的竞争是源于对金融风险管理和控制能力的竞争。由于我国的现代化金融市场建设起步较晚，所以目前我国融资市场上直接融资较少，仍是以银行贷款为主的间接融资形式。与间接融资相对应的贷款风险就成为我国金融系统的主要风险，因此贷款风险管理对商业银行而言具有重要价值。本文对商业银行贷款风险管理现状进行阐释，分析了商业银行贷款风险管理存在的问题，最后提出我国商业银行贷款风险管理的有关建议和对策。
关键词：商业银行；信贷业务；贷款风险管理
第1章 绪论
1.1研究背景及意义
商业银行以风险管理为本。商业银行的风险是指一夜银行在经营中由于各种不确定因素而招致经济损失的可能性，如贷款风险、票据承兑和贴现业务风险、结算业务风险、投资风险、负债风险、流动性风险、利率风险、外汇风险、国家风险等。从根本上讲，银行的一切交易和过程充满着各种不确定因素，面临各种风险。在当今经济迅猛发展、技术革新日新月异、全球市场一体化的环境下，商业银行不断地面临新的挑战、他们经营的成败，就在于能否正确地识别风险、控制风险，进而化解风险，并能在扣除各种风险造成的随时之后仍有利润。
银行作为经营风险的特殊企业,无时无刻不在与各种风险打交道。2001年中国加入WTO以来，开放国门使我国银行业的安全遭受更大程度的冲击。2007年美国次贷危机的爆发，更是给予中国银行业深刻的反思。当前，由于风险控制不当所引发的美国金融业次贷危机对全球的金融环境与经济发展造成了巨大的破坏。在此背景下，在国内银行业务全面开放之际,国内商业银行如何抵御此次金融危机的冲击，如何在经营过程中加强风险控制,提高危机风险防御能力，使得我国商业银行在瞬息万变的全球化经济浪潮中具有持续竞争力，这些将是我们需要认真思考和研究的。
近年来，对于我国银行业安全及监管的问题亦是不断地发展。对于近年来商业银行风险监管的发展趋势来说，主要包括三个方面：一是监管理念，包括风险为本的监管理念、强化资本约束的监管理念、加强公司治理和内部控制的监管理念。二是监管方式，包括四个抓（法人、风险、内控和透明度）、分类监管和属地监管以及再造非现场和现场监管流程。三是技术，包括法制体系、数据体系（1104工程）以及风险评估、评级和预警体系。“十一五”期间股份制商业银行改革重点和监管规划包括股份制商业银行公司治理研究、商业银行风险评级研究、非现场监管规程的再造和重点监管行的战略重组和改造。监管工作要点包括：一、落实监管制度革新，完善监管方式方法，进一步提高有效监管能力；二、巩固监管改革成效，丰富监管内容，进一步加强对主要监管环节的科学监督；三、加大风险处置力度，进一步促进中小银行的稳健运行；四、推动中小银行的金融创新，进一步提升中小银行的金融服务水平和核心竞争力。
目前全球经济依然在震荡中徘徊，经济回暖发展缓慢，特别是华尔街和伦敦等国际金融中心爆发的大规模示威活动，导致银行损失的增加。在经济不断发展和前进的过程中，银行一直是国家经济发展的后盾和支柱，当银行出现问题的时候，国家或者世界经济都会受到巨大的破坏和损失，所以不论是各国政府还是国际金融机构都非常重视银行的风险管理，并且将贷款风险管理作为银行风险管理的首要问题。在我国经济不断发展的大环境下，我国商业银行的信贷管理水平与我国经济发展的形势和水平都是不相符的。而银行业本身就是具有非常大的经营风险的企业，因此能否做好风险的管理工作，以及能否建立健全的银行风险管理体系对于我国商业银行的成长和发展都是极为重要的。因此，展开对我国商业银行贷款风险管理的研究不仅具有理论意义，也同时具有一定的现实意义。
1.2国外文献综述
在银行风险的理论方面，国外的研究主要包括明斯基（Minsky，1985）的金融体系内在不稳定性假说；施蒂格勒（Stigler，1961）提出以不完全信息取代完全信息假说，说明了道德风险和逆向选择对商业银行的影响；戴蒙德（Douglas Diamond）和迪布维格（Philip Dybvig）于1983年提出银行挤兑模型（简称DD模型），以博弈论为基础对银行挤兑行为进行分析。后来许多学者，包括Gorton（1985)、Chari和Jagannathan（1988）、Jacklin和Bhattacharya（1988）对DD模型进行了修正，提出银行挤兑是存款人充分利用所得信息对经济进行御骑的理性行为的结果。
在银行危机成因方面，最早进行系统的经济危机研究的经济学家是马克思。他在对经济危机进行研究的过程中系统研究了货币与信用危机。此外，马歇尔曾经在其《货币、信用与商业》一书中对银行的破产、银行危机进行过研究。美国经济学家凡勃伦（Veblen T.，1904）也曾经对银行危机进行过研究，认为银行危机是对在繁荣时期形成的信贷的清偿导致的。美国经济学家欧文·费雪（Fisher，1933）提出了49个尝试性的解释大萧条和金融危机的断论，发展了凡勃伦等提出的债务——通货紧缩理论。60年代以来对银行危机的研究主要从一下两个方面进行：一方面是继续从宏观经济的波动对银行业的影响方面探讨银行危机的原因，如弗里德曼和施瓦尔（Friedman M. and A.J.Schwarts，1963）为代表的货币主义学派和以明斯基（Minsky Hyman，1982）为代表的经济周期学派。弗里德曼和施瓦尔研究了货币政策、货币供给与银行危机、经济危机的关系，他们强调货币存量的增长及其变化在引起金融危机方面的中心作用；金德尔伯格（C.P.Kindleberger，1978）从个人或群体的心理层面去探讨危机根源，认为危机是由大众的“狂热”或群体心理导致的，因而危机具有随机性的特征；明斯基（Minsky Hyman，1982）提出著名的“金融不稳定假说”（FIH），认为私人信用创造机构特别是商业银行和其他贷款人的内在特性使得他们经历周期性的危机和破产浪潮，金融中介的困境被传递到经济的各个组成部分，产生宏观经济的动荡和危机。
另一方面是对不同国家、不同时期的银行危机进行个案研究，如桑德拉拉阳和巴里诺在1991年就对阿根廷、智利、马来西亚、菲律宾、西班牙、泰国、乌拉圭等国家的银行危机进行了研究；卡尔-约翰·林杰瑞恩、吉连·加西亚、马修·萨尔等国际货币基金组织的专家对1980年以来130多个国家和地区的银行危机进行了研究。
在开放经济下的货币危机的三代模型分析中，主要包括保罗·克鲁格曼（Paul Krugman，1979），罗伯特·弗勒德（Robert P .Flood，1986）和彼得·M·加伯（Peter M .Garber，1986）；奥伯斯费尔德（Obstfeld，1996）；麦金农和克鲁格曼（Mckinnon and Krugman）的道德风险论、多米尼尔·萨尔瓦多（Dominick Salvatore）和考赛提等学者（Corsetti，Pesenti，Roubini）的新基本因素论，瑞德里克和萨克斯（Steven Radelet and Jeffrey Sachs）的新金融恐慌论等。
1.3国内文献综述
相比于国外对金融开放的研究，我国的相关的研究更具有针对性。郑先炳（2002）认为，我国商业银行已经直面西方商业银行更大范围更激烈的竞争，而且压力日益明显，比较全面认识西方商业银行的管理体系和经营特征，有利于我国商业银行制定和执行更适合的发展策略。王曙光（2003）认为，外资银行的进入，对国内银行业的冲击表现在四个方面：丧失优势客户资源，影响盈利能力；引起存款分流；发生人才争夺战；中间业务大量流失。焦瑾璞（2002）提出了定量分析模型，并提出提高中国银行业竞争力的综合措施：要建立现代商业银行制度和运行机制，努力创造良好的外部竞争环境。章承惠（2002）认为：在银行、证券、保险、信托等领域中，银行业应该是最受重视的部分，改善和强化银行业监管应成为金融监管工作中的首要任务和政策研究的重点。
对于银行危机的成因来说，郑振龙（1998）对发展中国家银行危机的原因、对付银行危机的国际经验、金融危机的预警进行了初步的研究，他认为宏观经济不稳定、银行资产负债管理不当、金融自由化、政府的过多干预、关联贷款泛滥、汇率制度的缺陷、信息披露和法律框架不健全是导致发展中国家银行危机的八大原因；周天勇（1998）注意到了高负债发展模式的金融风险和爆发危机的可能性，对不同负债模式进行了比较，指出了化解金融泡沫的不同方式。贾根良和梁正（1998）认为日、韩金融危机反映的是高速增长时期积累下来的体制缺陷，实质是经济体制危机，高负债率是导致危机的重要成因。陈学彬（1998）对银行不良资产和金融风险的关系和通货膨胀的关系进行了分析，认为银行不良资产比例的上升，降低了银行资产的安全性、流动性、盈利性，使银行系统应对意外冲击的能力下降。
我国部分学者对经营模式和金融监管问题也进行了相关研究。谢平、蔡浩仪等（2003）重点阐述了金融分业经营、混业经营及其监管问题。从理论上分析了两种经营模式的收益成本；分业经营、混业经营与市场的竞争性和效率；分业经营、混业经营和金融体系的稳定性之间的关系，还讨论了政府行使金融监管权利的理论基础，在分析全球混业经营总趋势的基础上指出我国过渡到混业经营的必然性和途径，并提出了我国金融监管体制设计的具体思路。林平（2002）从银行监管当局的角度，运用定性和定量的多种方法，对银行监管流程中的危机监管进行了系统研究，从银行资产负债不对称、高负债经营、信息不对称和资产价格的波动等行业特征角度对银行的内在不稳定及银行危机的内在生成机理进行了研究，建立了危机与京指标体系和实证模型，研究了银行危机的处理方法及我国的银行危机监管制度。
在银行风险防范方面的研究主要包括：刘士余（2003）通过对美国、日本、北欧、墨西哥等国的银行危机和亚洲金融危机的分析，认为银行危机会对实体经济、财政货币政策、国际收支平衡和汇率产生影响，因此应该通过构筑金融安全网来防范和管理银行危机。陆前进（2002）在分析开放经济下银行风险的防范和银行重组时，在考察银行特许权价值的基础上，从宏观、微观和制度因素等方面分析了银行部门的脆弱性。在防范风险的政策建议中，他认为ie，应该健全我国的宏观管理手段，同时强化银行的内部经营机制，并建立银行危机预警体系，对银行从组和银行体系不良资产的处理也提出了合理的方案。
第2章 商业银行贷款风险管理现状
2.1贷款风险管理的组织基础健全
......
2.2贷款风险管理的制度设计不完善
......
2.3贷款风险管理的技术水平低
......
第3章 商业银行贷款风险管理存在的问题分析
3.1贷款风险管理组织设计中存在的问题
......
3.2贷款风险管理的制度设计存在的问题
......
3.2.1客户信用评级存在的问题
......
3.2.2贷款风险五级分类存在的问题
......
3.3.3贷款风险衡量、控制存在的问题
......
3.3贷款风险管理技术存在的问题
......
第4章 完善我国商业银行贷款风险管理的建议
4.1强化商业银行内部风险管理
4.1.1构建完善的商业银行内控制度
......
4.1.2强化银行管理控制
......
4.2强化商业银行信贷管理制度建设和落实
4.2.1完善信贷管理制度，确保贯彻落实
......
4.2.2建立健全并落实民主决策机制
......
4.3加强贷款风险管理技术应用，建立科学贷款风险管理体系
......
4.3.1建立科学的风险预警机制
......
4.3.2加强信贷过程中的风险控制
......
第5章 结语
......
参考文献
[1]张云峰. 我国商业银行的贷款风险现状分析[J] . 甘肃农业，2010 (12) .
[2]郦国俊. 商业银行贷款风险管理研究[J] . 中国市场， 2011(11) .
[3]范昕昕. 浅议我国商业银行贷款风险的成因与防范对策[J] .金融经济，2012 (22) .
[4]孔艳杰.中国商业银行贷款风险全过程控制研究[M].北京:中国金融出版社，2011.
[5]魏国雄.贷款风险管理[M].北京：中国金融出版社，2014.
[6]刘莹.金融危机下我国商业银行贷款风险治理[J].金融视线，2009(9).
[7]杨雅.关于金融危机下商业银行应对贷款风险的思考[J].云南财经大学学报2013（3）.
[8]毛愫璜.美国次贷危机与我国商业银行贷款风险管理刍议[J].商场现代化，2014（8）.
[9]陈曦.我国商业银行贷款风险现状、成因与对策分析[J].科技资讯，2013（4）.
[10]王志勇.提高农行风险管理水平防范和化解金融风险[J].企业导报，2011（12）.
[11]吴小平.我国商业银行贷款风险管理及对策分析[J].科技和产业，2012(7).
[12]毕桂月.我国商业银行信贷管理问题与对策[J].商业经济，2013(2).
致 谢
感谢XXX老师在我的论文选题、定稿以及中期检查等方面都给了我精心的指导。您提出的宝贵意见使我在论文选题、撰写以及修改的过程中，不再像当初那样茫然无措，而是知道自己论文的不足和修改的方向。您热情而严谨的治学态度对我影响颇深，受益匪浅，无论在今后的学习还是工作当中，我都铭记于心。
